1樓：夕梅花首水
1、如亂喊果借款時已經入賬的話，根據費譁耐野用報銷單，編制記賬憑證，然後，根據這張記賬憑證登記現金日記賬。
借：現金。剩餘金額）
借；管理費用。
報銷金額）貸：其他應收款。
借款時金額）
2、如果借款時沒有畝猛入賬，費用報銷後，收回剩餘的現金，把借款單還給他，根據報銷單編制記賬憑證，根據記賬憑證登記現金日記賬。
借：管理費用。
1、如果借款時已經入賬的話，根據費用報銷單，編制記賬憑證，然後，根據這張記賬憑證登記現金日記賬。
借：現金。剩餘金額）
借；管理費用。
報銷金額）貸：其他應收款。
借款時金額）
2、如果借款時沒有入賬，費用報銷後，收回剩餘的現金，把借款單還給他，根據報銷單編制記賬憑證，根據記賬憑證登記現金日記賬。
借：管理費用。
貸：現金。根據這張記賬憑證登記現金日記賬就可以了。
2樓：律全勵溪
直接衝減現金就可以，多退少補。
借：管理費用。
貸：塌灶現金。
很簡單，主要你沒走山悔賬，走賬的話，就需要其他應逗衫正收款科目了。
希望對你有幫助。謝謝。
借了款沒有還現金而是拿票回來報銷出納應該怎麼記現金日記賬
3樓：網友
借款時bai，日記賬中對方科目「
其他du應收款zhi-備用金」。
報銷時，如果有現金dao收回，日記賬中對內方科目「其他應收款容-備用金」；如無現金再支付，不用記現金日記賬；如再有現金支付，現金日記賬中對方科目「銷售/管理費用-xx費」。
4樓：網友
你既然是出納的話，而且是作為現金出納的話，你覺得既然沒有收入現金，為什麼要做現金日記賬呢，只要會計把原來的其他應收款-備用金科目衝平就可以了！
5樓：shjdnx小新
借款是用的bai是借款單，實際報銷。
du是多退少zhi補。比如。
dao借了500元差旅費，回來發票回車票報答銷450，退還出納現金50元，你把借條還給借款人就兩清了，登記現金日記賬時就登記某某出差某地方差旅費450元就行了。反之借了500元，發票報銷了550元，你再補給報銷人50元現金就兩清了，登記現金日記賬時就登記某某出差某地方差旅費550元。。
6樓：網友
俺來回答：那我現金日記賬中記入收3000，實際現金只收600，短缺的現金怎麼辦第二個是，現金-2400 依據是借款人報銷回來的票據 最後，現金一共增加了。
7樓：網友
在日常開支中進行衝抵。
本月材料發票已入帳,但下月才用現金支付,如何做帳
8樓：一秒的心痛
本月入賬時是：借：原材料。
貸：應付賬款。
下月付款時是：借：應付賬款。
貸：現金。原材料入庫時。
借：原材料。
貸：應付賬款。
付款時。借：應付賬款。
貸：現金。這是不能直接入賬的，要麼找同樣金額的發票過來把這筆錢沖掉，要不就做個臨時工的工資表把賬沖掉，如果公司有賬外資金的話，也可以通過賬外資金抹平。
本月購進入庫816元，現金支付202元該如何做會計分錄。
借：庫存商品 816
貸：預付賬款 614
庫存現金 202
根據題意，沒考慮增值稅。
本月招待費會計分錄如下：
借：管理費用-業務招待費。
貸：其他應付款。
支付上月業務招待費會計分錄如下：
借：其他應付款。
貸：庫存現金。
1收到進項票時，借：庫存商品。
貸：應付帳款-xx公司。
2下月付款時。
借：應付帳款-xx公司。
貸：銀行存款。
借：原材料（材料+運費）
應交稅費-進項稅額。
貸：庫存現金（運費）
應付賬款。原材料發票開來再入賬 裝卸費發票開了嗎 沒開的話先其他應付款 開來衝回 供參考。
作廢支票，用紅字按原分錄作憑證，衝回。
再以現金支付作分錄就行了。
沒發票入不了賬啊，叫人到稅務機關申請代開吧。
長期待攤費用當月入賬當月開始攤銷嗎
不是，是次月攤銷。長期待攤費用，是指企業已經支出 攤銷期限在1年以上 不含1年 的各項費用。稅法規定長期待攤費用，自支出發生月份的次月起，分期攤銷，攤銷年限不得低於3年。企業會計制度 第五十條規定 除購建固定資產以外，所有籌建期間所發生的費用，先在長期待攤費用中歸集，待企業開始生產經營當月起一次計入...
借款單如何入賬，借款單已經入賬，報銷時怎麼辦？
一般的公司出於保護出納的目的，員工的暫支單也是要入賬的，員工借出時，記入其他應收款，歸還時再衝減該應收款項，這樣的話，借款單是留在公司的。也有的是暫不入賬，這樣的話，該借款單一般是在員工結清該借款是歸還該員工由其自行處理的。借 現金 銀行存款 貸 其它應付款 個人或單位 根據企業會計制度的規定，企業...
安逸花借款已入賬但沒有還款日
如果借款人申請了安逸花借款，在還款之後，顯示未入賬，其實就是因為借款人剛剛才打款進去，銀行還沒有進行清算，所以還進去的資金還沒有轉到賬戶裡。借款人無需驚慌，客戶只要耐心等待就好，過不了多久就能到賬的。當然，因為還款入賬需要一定的時間，所以建議借款人最好是在還款日之前就把應還款項存進去，免得還款日太晚...