1樓：藍
預支差旅費。
借：其他應收款——xx員工。
貸：庫存現金/銀行存款。
差旅費沒用完報銷。
借：管理費用（或製造費用等。要看具體是哪個部門的）庫存現金。
貸：其他應收款——xx員工。
差旅費不夠。。
借：管理費用（或製造費用等。要看具體是哪個部門的）貸：其他應收款——xx員工。
庫存現金/銀行存款。
2樓：匿名使用者
預支差旅費是。
借：其他應收款——某員工。
貸：庫存現金、銀行存款。
差旅費未用完報銷時。
借：庫存現金。
管理費用——差旅費。
貸：其他應收款——某人。
差旅費用完報銷時。
借：管理費用——差旅費。
貸：其他應收款——某人。
現金或銀行存款。
3樓：匿名使用者
借：管理費用---差旅費。
貸：現金。
報銷差旅費的記賬憑證怎樣填？
4樓：雪蘭夢幻
一、出差時借款填寫憑證。
借：其他應收款--xx
貸：現金/銀行存款。
二、出差回來報銷填寫憑證：
借：管理費用-差旅費。
貸：其他應收款--xx
1、如有餘款。
借：現金。貸：其他應收款。
2、如有超支。
借：管理費用-差旅費。
貸：現金。差旅費，是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。不同單位或部門對差旅費的具體開支範圍的規定可能會有所不同。根據一個單位或部門的具體規章制度，規定限額內的差旅費可以按照一定的程式憑據報銷。
老闆報銷差旅費怎麼做賬
5樓：小夏在深圳
是實報bai實銷，差旅。
費是指出差期間du因辦理zhi公務而產生的交通費、住宿dao費和公雜費回等各項費用。答差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出專案。
會計分錄如下。
1、預支差旅費的會計分錄。
借：其他應收款——xx員工。
貸：庫存現金/銀行存款。
2、差旅費沒用完報銷的會計分錄。
借：管理費用（或製造費用等。要看具體是哪個部門的）庫存現金。
貸：其他應收款——xx員工。
3、差旅費不夠時的會計分錄。
借：管理費用（或製造費用等。要看具體是哪個部門的）貸：其他應收款——xx員工庫存現金/銀行存款擴充套件資料差旅費報銷流程。
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查分管副院長核准 。財務人員稽核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行稽核並對此負責。
6樓：樓主的老王
報銷差旅費可以計入「管理費用」科目。
1、借出差旅費時：
借：應付款。
貸：庫存回現金/銀行存款答。
2、報銷差旅費時：
借：管理費用。
庫存現金（多餘現金退回部分）
貸：應收款。
管理費用屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損失或是利益。
企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無餘額。該科目按管理費用的費用專案進行明細核算。
7樓：金果
老闆報銷差旅費計入「管理費用」科目。
1、如果沒有向公司借錢。
借：管理費用－差旅費。
貸：現金。2、借出時。
借：其他應收款－－*人。
貸：現金。3、報銷時。
全部花完。借：管理費用－差旅費。
貸：其他應收款－**人。
有剩餘現金。
借：現金。管理費用 －差旅費。
貸：其他應收款 －*人。
4、補款時。
借：管理費用 －差旅費。
貸：現金。其他應收款 -*人。
8樓：麻木
老闆報銷差旅費應計入「管理費用」科目。
做賬格式：1、借出差旅費時：
借：其他應付款；貸：庫存現金/銀行存款。
2、報銷差旅費時：
借：管理費用 庫存現金（多餘現金退回部分）；貸：其他應收款。
9樓：匿名使用者
老闆報bai銷差旅費也計。
du入「管理費用」科目。
1、借出差旅zhi費時：dao
借：其他應內付款 貸：庫存現金。
容/銀行存款。
2、報銷差旅費時：
借：管理費用 庫存現金（多餘現金退回部分） 貸：其他應收款管理費用屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損失或是利益。
企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無餘額。該科目按管理費用的費用專案進行明細核算。
費用審查類別。
1．無形資產攤銷的審查。
主要包括：無形資產的估價是否真實、合理；無形資產的攤銷期限是否合理，注意查明無形資產仍可長期使用而其價值已全部攤銷，或者無形資產的使用期限已到，而其價值尚未攤銷完畢的情況，這可通過查閱無形資產攤銷明細賬查明；有無將無形資產攤銷列入固定資產折舊的錯誤處理。
2．土地使用費的審查。
主要包括：根據有關規定，核實列支的土地使用費是否真實、正確；有無將上年度或下年度的土地使用費列作當年費用；對未辦理土地使用證書或雖已辦理了證書，但當年未支付土地使用費的，應查明其是否按規定預提了土地使用費，並計入當年損益。
10樓：慧聚財經
老闆報銷差旅費也計入「管理費用」科目。
1、借出差旅費時：
借：其他應付款 貸：庫存回現金/銀行存款2、報銷答差旅費時：
借：管理費用 庫存現金（多餘現金退回部分） 貸：其他應收款管理費用賬戶：
1、賬戶性質：費用類賬戶。
2、賬戶用途：核算企業行政管理部門為管理和組織生產經營活動而發生的各項費用。
3、賬戶結構：借方記增加，登記企業發生的各項管理費用；貸方記減少，登記期末轉入「本年利潤」賬戶借方的數額；期末結轉後沒有餘額。
4、明細賬戶：按費用專案設定明細賬，可採用多欄式賬頁。
11樓：匿名使用者
借：管理費用。
貸：現金/銀行存款。
管理費用的明細：車費記入交通費、住宿記入差旅費，分部門的話可計入辦公室部門。
原始單據為各種發票並且還需老闆簽字的一個他個人的領條。
12樓：匿名使用者
企業總有個標準吧。
如老總住宿費一天200 吃飯100等。
老闆天天出差沒關係 每天總要有個標準的。
13樓：匿名使用者
沒發票不能報，可以考慮以差旅補助的形式發給老闆。
14樓：於仙藤初彤
預支差旅費bai
借：其他應收du款--xx員工。
貸：庫存現zhi金/銀行存款。
差旅費沒用完報銷dao
借：管理費。
回用(或製造費答。
用等。要看具體是哪個部門的)
庫存現金。貸：其他應收款--xx員工。
差旅費不夠。。
借：管理費用(或製造費用等。要看具體是哪個部門的)貸：其他應收款--xx員工。
庫存現金/銀行存款。
報銷差旅費的會計分錄怎麼寫
15樓：會計學堂官方
1、差旅費bai報銷的會計分錄：du
借：管理費用貸：其zhi他應收款借或貸dao：庫存現內金2、出差人員出差前預借差容旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：
借：其他應收款——職工貸：庫存現金。
3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：
借：管理費用貸：銀行存款。
16樓：浪裡小青魚
1、差旅費。
抄報銷的會計分錄：襲。
借：管理bai費用貸：其他應收du款借或貸：庫存現金zhi
2、出差人員出差前預借差dao旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：
借：其他應收款——職工貸：庫存現金。
3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：
借：管理費用貸：銀行存款。
17樓：橙子橙子哇
1、差旅費報銷的會bai
計分錄：借：管理費du用zhi
貸：其他應收款。
借或貸：庫存現金dao
2、出差人專員出差前預借差旅費時屬，此時尚未出差，費用沒有發生：
借：其他應收款——職工。
貸：庫存現金。
3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：
借：管理費用。
貸：銀行存款。
18樓：葒塵莋秀
1、差旅。
bai費報銷的會計分錄：du
借：管理費用。
貸：zhi其他dao
應收款借或貸：庫存現金回。
2、出差人員出差前預借差旅費時。
答，此時尚未出差，費用沒有發生：
借：其他應收款——職工。
貸：庫存現金。
3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方。
借：管理費用。
貸：銀行存款。
19樓：東奧名師
報銷差旅費會計分錄為：
全部花完。借：管理費用-差旅費。
貸：其他應收款--某人。
有剩餘現金。
借：庫存現金。
管理費用-差旅費。
貸：其他應收款--某人。
補款時借：管理費用-差旅費。
貸：庫存現金。
其他應收款--某人。
20樓：綦慕度代柔
報銷差旅費。
復的會制計分錄：
1、如果沒有向公bai司借錢。
du借：管理費用－
zhi差旅費。
貸：現金dao
2、借出時。
借：其他應收款－－*人。
貸：現金。3、報銷時。
全部花完。借：管理費用－差旅費。
貸：其他應收款－**人。
有剩餘現金。
借：現金。管理費用。
－差旅費。貸：其他應收款。
－**人。4、補款時。
借：管理費用。
－差旅費。貸：現金。
其他應收款。
-**人。差旅費報銷範圍：
差旅費核算的內容：用於出差旅途中的。
費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷。
外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的檔案規定。
差旅費開支範圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、
支付憑證。等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。
21樓：性煥老澹
1是對的，2的分錄為。
借：管理費用。
貸：其他應收款。
庫存現金700
22樓：匿名使用者
如果是個人墊付的，借方是支出的差旅費支出，貸方是庫存現金；如果是單位墊付就麻煩一點，有空再說哈
差旅費用報銷軟體哪種比較好，差旅費用報銷類的軟體，哪種比較好？
用匯聯易，極大提高企業的報銷效率，為企業達到降本增效作用。以往企業部門成員都是拿著審批報銷單就直接來報銷，等到財務一合計才知道部門費用預算已超標，這中間浪費了時間整理單據及審批時間。而通過費用報銷系統，每個部門制定全年每月的費用預算後，將預算表匯入後臺。員工每提交一張報銷單，都會關聯所在部門的實時預...
管理人員預借差旅費怎麼做分錄，預借差旅費的分錄怎麼做？
1 借出時 借 其他應收款 人 貸 現金 2 報銷時 全部花完 借 管理費用 差旅費 貸 其他應收款 人 有剩餘現金 借 現金 管理費用 差旅費 貸 其他應收款 人 預借時借其他應收款 貸庫存現金 回來 報銷了 有多的借 管理費用 庫存現金 貸 其他應收款 沒有多的 就不寫 庫存現金 如果超支 就 ...
報銷差旅費出納員如何登記現金日記帳
洛河上游 現金日記帳 借款時登記貸方1000元，餘款退回時登記借方200元。 城南明月羿當年 例 12月6日，銷售部曹軍持經部門經理 財務主管等有關領導審批後的差旅費報銷單及發票，報銷公出廣州差旅費856元，沖銷上月預支款900元，餘款44元繳回現金，開給收款收據1張。1 原始憑證 必須給曹軍開具收...