1樓：陌路情感諮詢
企業所得稅季度預繳按照累計金額計算，詳情建議查閱一下申報**式及說明。
所得稅申報表中利潤總額和利潤表中的利潤總額是要一致的，不一致必須要修改或更正一致，《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（a類）》填報說明，第13行利潤總額：填報納稅人當期的利潤總額。根據上述專案計算填列。
《企業所得稅季度預繳納稅申報表（a類）》填報說明，第4行利潤總額：填報會計制度核算的利潤總額，其中包括從事房地產開發企業可以在本行填寫按本期取得預售收入計算出的預計利潤等。事業單位，社會團體，民辦非企業單位比照填報。
2樓：拼命考滿分
按照《中華人民共和國企業所得稅法》的規定，企業所得稅按季預繳，年終彙算清繳。
所以，季度本身是預繳，預繳錯誤可以在以後季度（本年）或年度彙算清繳進行調整，所以，你可以在三季度對錯誤金額進行調整，第三季度利潤總額的累計金額與正確報表保持一致。
3樓：今夜酒醉無洺
前兩個季度的要做補充申報，第三季度的按實際情況報。也就是說你第一季度要補繳675的稅款，不能和第二季度的一起算
我第一季度的企業所得稅季度預繳納稅申報表營業成本和利潤總額忘記填
4樓：
這個得看情況吧 看你是小規模還是一般納稅 還有營業額
求企業所得稅季度納稅申報表A類，企業所得稅季度預繳納稅申報表（A類）如何填寫？
一 根據 國家稅務總局關於填報企業所得稅月 季 度預繳納稅 申報表有關問題的通知 國稅函 2008 635號檔案規定 一 中華人民共和國企業所得稅月 季 度預繳納稅申報表 a類 第4行 利潤總額 修改為 實際利潤額 填報說明第五條第3項相應修改為 第4行 實際利潤額 填報按會計制度核算的利潤總額減除...
企業所得稅月度納稅申報表,利潤總額填
填表說明 一 企業所得稅月度預繳納稅申報表 a類 一 本表適用於實行查賬徵收方式申報企業所得稅的居民納稅人及在中國境內設立機構的非居民納稅人在月 季 度預繳企業所得稅時使用。二 本表表頭專案 1 稅款所屬期間 納稅人填寫的 稅款所屬期間 為公曆1月1日至所屬月 季 度最後一日。企業年度中間開業的納稅...
如何填寫《企業所得稅季度納稅申報表B類》中的「收入總額」一
還要加上上個季度末的總和，如1季度就是1 3月份的總和，二季度就是1 6月份的總和，以此類推，不要減主營業務稅金 十六子 中華人民共和國企業所得稅月 季 度預繳納稅申報表 b類 一 本表為按照核定徵收管理辦法 包括核定應稅所得率和核定稅額徵收方式 繳納企業所得稅的納稅人在月 季 度申報繳納企業所得稅...